Хотів обдурити і банкірів, і податківців, але не вийшло

Керівник прилуцького приватного підприємства вирішив злочинним шляхом заволодіти чужим майном. Він уклав угоду факторингу з акціонерно-комерційним банком, згідно з якою були визначені десять дебіторів позичальника. Щоб ввести в оману банкірів махінатор надав їм для складання реєстрів підроблені документи про постачання на підприємства продукції. Зловживаючи службовим становищем, він незаконно отримав від філії банку 820 тисяч гривень і привласнив їх. Замітаючи сліди, переніс борг на нового власника підприємства. А грішми розпорядився на свій розсуд, залишивши в банку на рахунку свого приватного підприємства лише 8 гривень 59 копійок. 
До податкової інспекції за підписом цього директора надійшла звітність, у якій задекларований податковий кредит у сумі близько 4,6 мільйонів гривень. 
Під час документальної перевірки податківцям не надали документи, які б підтвердили придбання товарно-матеріальних цінностей. Після цього директор звернувся до податкової інспекції з проханням надати йому час для поновлення документів. Але так їх і не надав, не вніс і коригування до податкової звітності. Отже, умисно не сплатив 2 мільйони гривень податку на додану вартість.
Новоспечений же директор у суді дав показання як свідок, що не пам’ятає за скільки купив фірму, які документи йому передали, що він не знав про її борги тощо. І взагалі всі документи та печатку підприємства він загубив, про що дав оголошення в газету, але в яку саме не пам’ятає. Натомість у податковій міліції пам’ятають, що із заявою про втрату документів він не звертався.
Під час судового засідання підсудний повністю визнав себе винним у скоєних злочинах, відповідальність за які передбачена статтями 191 ч.5, 366 ч.2, 209 ч.1 та 212 ч.3 Кримінального кодексу України. Каючись у скоєному, він попросив вибачення у представника банку і зобов’язався відшкодувати заподіяні збитки.
Рішення суду – 5 років позбавлення волі з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах та установах усіх форм власності строком на 3 роки, з конфіскацією майна та коштів, отриманих злочинним шляхом. На підставі статей 75 та 76 Кримінального кодексу України засудженого звільнено від позбавлення волі з випробуванням та іспитовим терміном на 2 роки.

 Відділ масово-роз’яснювальної роботи та  звернень громадян ДПА в Чернігівській області

Хочете отримувати головне в месенджер? Підписуйтеся на наш Telegram.

Додати в: