Одним з головних завдань підрозділів податкової міліції є виявлення і попередження фактів незаконного відшкодування з бюджету податку на додану вартість.
Співробітники управління податкової міліції ДПА в Чернігівській області в ході операції «Фірма» виявили факт злочину з боку громадян України, які займались перерахуванням безготівкових грошових коштів за ніби-то придбані товарно–матеріальні цінності з поточного банківського рахунку діючого суб’єкта господарської діяльності на поточні банківські рахунки підприємств нашої держави.
В подальшому ці кошти знімались готівкою та повертались до рук «махінаторів», забезпечуючи тим самим штучне право цього підприємства на безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств.
Також міліціонерами-податківцями встановлено, що задіяні підприємства зареєстровані на підставних осіб. Фактично фінансово-господарську діяльність вищезазначені підприємства не здійснюють, а використовуються для незаконного переведення грошових коштів у готівку та забезпечення штучного права підприємств – легальних платників податків на формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств.
Відносно осіб порушена кримінальна справа за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 28, ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України. Адже, умисне ухилення від сплати податків на додану вартість та на прибуток на загальну суму 1 млн. 651 тис. грн. згідно зі статтею 212 Кримінального кодексу України кваліфікується як ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.
З метою відшкодування завданих державі збитків встановлено майно підприємства на загальну суму близько 1 млн. грн., на розрахунковому рахунку заблоковані кошти в сумі близько 16 тис. грн. Вирішується питання про накладення арешту.
Досудове слідство триває.
Відділ масово-роз’яснювальної роботи та звернень громадян ДПА в області
Хочете отримувати головне в месенджер? Підписуйтеся на наш
Telegram.